案例7:旅游规划与开发项目可行性研究报告编制提纲
—、总论
?申请项目的概述。应包括项目的主要内容、创新点，项目的主要功能等。
?简述项目的社会经济意义、目前的进展情况。
?简述本地区建设该项目的优势和风险。
4?项目计划目标
?总体目标。包括项目执行期间（从项目起始时间到计划完成时间）计划投资额；项目
完成时达到的目标、实现的年接待能力等。
?经济目标。包括项目计划完成时累计实现的旅游收入增加值、旅游外汇收入、净
利润等。
?技术、质量指标：包括项目计划完成时达到的主要技术与性能指标 （需用定量的数
据描述）、执行的质量标准、通过的国家相关行业许可认证及企业通过的质量认证体系等。
?阶段目标。在项目执行期内，每一阶段应达到的具体目标，包括进度指标、技术
开发指标、资金落实额、项目建设情况、实现的旅游收入等。每一阶段目标应是比较详细的、 可进行考核的定性定量描述。5、主要技术、经济指标对比。列表对项目实施前后的相关指标进行详细比较 。
二、 旅游项目的技术可行性和成熟性分析
1、 项目的技术可行性论述
2、 项目的成熟性和可靠性论述
三、 旅游项目产品市场调查与竞争能力预测
1、 本旅游项目产品的主要功能，目前主要客源市场的需求量，未来市场需求预测；旅 游项目产品的经济寿命期，以及该项目目前处于寿命期的阶段。2、 本旅游项目产品的国内外市场竞争能力，替代进口或出口的可能性，预测本旅游项
目市场占有份额，以及近期内市场占有率的增长情况，并说明预测的根据。
四、 旅游项目实施方案
1、 旅游项目开发计划
详细描述项旅游目开发工作、准备工作、市场开拓工作的进展计划，以甘特图（注）的 形式列出，并明确标出完成各项工作预计所需时间及达到的阶段目标。2、 旅游项目建设技术方案
论述该旅游项目的技术路径， 并说明在开发过程中将采取的具体技术方法和预计实现的 技术参数。提出可以解决上述技术问题的备选方案。3、 营销方案
论述本旅游项目产品主要的目标市场以及该旅游项目的销售和服务网络等。
4、 其它问题的解决方案
简述旅游活动过程中的“三废”情况及处理的措施和方案。
五、 投资预算与资金筹措
1、投资预算
近期完成的投资额，即提出申请之前该旅游项目已实现的投资额， 并分项说明资金来源
及主要用途。估算本旅游项目在执行期内的计划新增投资。
根据项目计划新增投资情况，编制新增固定资产投资估算表和流动资金估算表。
2、新增资金的筹措
对新增投资部分，需阐述资金筹措渠道、预计到位时间、目前进展情况。
3、资金使用计划
根据项目实施进度和筹资方式，编制资金使用计划。
六、经济、社会效益分析
1、 项目投资成本分析
按财务制度的规定，估算项目产品的年运营成本和期间费用， 并提供计算运营成本的基
础；说明对旅游项目运营成本产生负面影响的主要因素以及可采取的对策。
2、 旅游项目盈利预测
根据旅游项目产品的成本和市场分析， 预测该旅游项目产品进入市场的情况， 并编制该
项目五年的盈利预测表，包括收入预测、成本预测、利润预测等。
3、 旅游项目经济效益分析
根据旅游产品营销情况和客源市场占有情况的分析， 预测本旅游项目在规划期限内累计
可实现的收入、净利润、缴税总额以及创汇等情况。
4、 旅游项目投资评价
计算旅游项目的净现值、内部收益率、投资回收期。
5、 旅游项目社会效益分析
论述本旅游项目的实施将对提高地区经济发展水平的影响，对合理利用自然资源的影
响，对保护环境和生态平衡以及对节能可能产生的影响。
七、项目可行性研究报告编制说明
可行性研究报告编制单位名称、基本情况、负责人、联系电话。
可行性研究报告编制者姓名、年龄、学历、所学专业、工作单位、职务、职称。
八、附件
项目可行性研究报告的专家论证意见
论证意见包括：
对项目可行性研究报告的真实性、科学性、立项意义的评价；
对项目可行性研究报告中技术水平描述的准确性、技术路线可行性的评价；
对项目投资预算的评价；
对项目能否如期完成总体目标、 经济指标、技术质量指标、进度目标等内容的评价，并
提出修改意见；
其他有关建议。
专家论证组专家名单：包括姓名、年龄、工作单位、学历、所学专业、现从事专业、职 务职称、联系电话、身份证号码及专家签名。注：甘特图（GANT）—虎查看项目进程最常用的工具图，也叫线条图或横道图，由二 维坐标构成，其横坐标表示时间， 纵坐标表示任务。企业应将基金项目执行期内的各项任务 分解，每项任务用一条横线表示， 其长度是完成这项任务所需的时间， 将横线按任务的启止 时间放在图内。如下图所示:仕各1
冬2
任务2
任条彳
Illi 1 1
2UU2 年
21U2 年
JJUz 年
2UL3 耳
B：PB1
1月
6月
12月
6月
